CTS en Perú: cuándo se deposita, cuánto puedes retirar y qué hacer si no te lo pagan

La CTS (Compensación por Tiempo de Servicios) es un ahorro forzoso que financia tu «colchón» si dejas de trabajar: el empleador deposita parte de tu remuneración dos veces al año en una cuenta a tu nombre. No es un bono ni un regalo: es tu dinero, y saber cuándo se deposita y cuándo puedes retirarlo evita que te lo queden debiendo.

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Fechas y montos de depósito

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Concepto	Detalle
Primer depósito	Semestre mayo–octubre → hasta el 15 de noviembre
Segundo depósito	Semestre noviembre–abril → hasta el 15 de mayo
Qué deposita	La mitad de tu remuneración computable por semestre completo (los «dozavos» del art. 21 del TUO CTS): equivale a 1 sueldo por año en dos mitades
Intereses	Los genera la cuenta y son tuyos, se abonan una vez al año

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Si la fecha cae en día no hábil, se paga el primer día hábil siguiente. Base legal: Ley de CTS — TUO del D.Leg. 650 (D.S. 001-97-TR), arts. 21–23. Un empleador ordenado no «acumula» tus CTS: si al 15 de noviembre no ves el depósito del semestre mayo–octubre, ya estás en un incumplimiento.

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Cuánto te depositan: el cálculo con ejemplo

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La fórmula del depósito semestral es: (Remuneración ÷ 12) × meses del semestre + (Remuneración ÷ 360) × días sueltos.

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Ejemplo: si ganas S/ 2.400 y trabajaste el semestre completo (mayo a octubre): S/ 2.400 ÷ 12 × 6 = S/ 1.200. Si además entraste el 20 de agosto (meses completos: setiembre y octubre, más 11 días sueltos de agosto): (2.400 ÷ 12) × 2 + (2.400 ÷ 360) × 11 = 400 + 73.33 = S/ 473.33.

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La remuneración computable incluye tu sueldo básico más las comisiones habituales y la alimentación que la empresa te proporciona (si es obligatoria o por convenio). No incluye horas extra ocasionales ni gratificaciones (que son un beneficio aparte: la guía de gratificaciones y utilidades te las explica).

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Dónde se deposita (tú eliges)

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La cuenta CTS es a tu nombre y tú eliges la entidad: banco, caja municipal, caja rural o cooperativa de ahorro autorizada. Cambiar de entidad (permuta) es gratis y lo pides tú; el empleador no puede elegir por ti ni obligarte a usar «su» banco. Si nunca elegiste, el empleador deposita donde indicaste al firmar el contrato — revisa en qué entidad está tu cuenta antes de necesitarla.

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Cuándo puedes retirar el CTS

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• Cese del vínculo laboral: al terminar el trabajo, la CTS se liquida completa y pasa a tu cuenta. Es tu red de mientras buscas el siguiente puesto.
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• Permuta de entidad: puedes mover todo tu saldo de una entidad a otra en cualquier momento.
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• Retiros extraordinarios: en años anteriores se habilitaron retiros especiales por emergencia (por ley temporal). No están vigentes de forma permanente: antes de creer un TikTok que dice «ya se puede retirar el CTS», verifica en una fuente oficial (MTPE, SBS o tu entidad).
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Lo que no procede: retirar tu CTS solo porque quieres usarlo, sin cese ni habilitación expresa. Si alguien te ofrece «liberar» tu CTS cobrando una comisión, es señal roja: revisa la guía de ofertas falsas.

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Errores comunes con el CTS

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1. No revisar el depósito. Entra a tu cuenta cada 15 de noviembre y 15 de mayo. El reclamo laboral prescribe en 4 años: si reclamas a tiempo, tienes margen; si esperas 5, pierdes ese derecho.
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2. Confundir CTS con liquidación. La liquidación (que incluye beneficios truncos) se paga al cese; la CTS es el depósito semestral de siempre.
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3. Declarar como ingreso lo que no lo es. La CTS depositada no paga impuesto a la renta; los intereses que genera sí están exonerados en la práctica para trabajadores en planilla — pero no la uses como justificante de ingresos inflado: los bancos piden promedios reales.
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4. Aceptar «te lo pago al final del año junto con todo». El depósito semestral es la regla; pagar todo en diciembre te deja sin colchón a mitad de año.
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Si tu empleador no deposita

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Primero, conversa con planillas en la mano (carta simple pidiendo la constancia del depósito). Si no responde: SUNAFIL recibe denuncias por incumplimiento de pago de beneficios, y un abogado o la defensoría del trabajador puede ayudarte con el reclamo. Guarda tu contrato, tus boletas y los estados de cuenta — son la prueba.

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CTS y tu búsqueda de empleo

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Cuando cambias de trabajo, tu CTS liquidada suele ser el puente financiero entre un puesto y otro: cuenta con cubrir 2–3 meses de gastos esenciales. Y al evaluar una nueva oferta, pregunta de entrada si es planilla: solo en planilla el CTS existe. La guía recibos vs. planilla te muestra qué pierdes exactamente cuando te contratan por honorarios.

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Tres casos reales, resueltos

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Caso 1 — Cambias de trabajo el 20 de octubre. Tu empleador debe depositar la CTS del semestre mayo–octubre hasta el 15 de noviembre… pero tú cesaste: te corresponde la proporcional en tu liquidación (los meses y días trabajados del semestre), no esperar la fecha del depósito. El nuevo empleador arranca depósitos nuevos desde su primer semestre contigo.

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Caso 2 — Quieres usar tu CTS como respaldo para un crédito. Los bancos aceptan la CTS como garantía o como ingreso complementario porque es un depósito predecible. Lo que NO puedes hacer es retirarla por gusto. Si te ofrecen «comprarte» la CTS por un porcentaje de su valor, es estafa: nadie legítimo necesita comprar tu saldo — revisa la guía de ofertas falsas.

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Caso 3 — Descubres que tu empleador depositaba en otra cuenta. La CTS es depositable solo en entidades autorizadas a tu nombre. Si tu empresa te «depositaba» en una cuenta de ellos o pagaba en efectivo con recibo, reclama el equivalente + intereses ante SUNAFIL (prescripción: 4 años por periodo).

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Glosario express

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• Remuneración computable: la base de cálculo (básico + comisiones habituales + alimentación obligatoria por convenio). No incluye horas extra ocasionales ni bonos discrecionales.
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• Permuta: el traslado de tu saldo CTS entre entidades autorizadas. Lo pides tú, es gratuito y no requiere autorización del empleador.
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• Intereses CTS: los genera la entidad financiera sobre tu saldo y se abonan una vez al año — son tuyos, no del empleador.
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• Prescripción: el plazo para reclamar un beneficio impago: 4 años desde que debió pagarse.
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Tu plan de 10 minutos (este mes)

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1. Identifica en qué entidad está tu cuenta CTS y qué saldo tiene (app web o físico de la entidad).
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2. Marca en tu calendario dos alarmas anuales: 15 de noviembre y 15 de mayo — revisa el depósito ese día.
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3. Si faltó un depósito, reúne contrato + boletas + estado de cuenta y prepara el reclamo (carta primero, SUNAFIL después).
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4. Si tu cuenta está en una entidad con pocos beneficios (sin app, sin interés competitivo), pide la permuta a una caja o banco con mejores condiciones.
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¿Se puede «perder» la CTS? La intangibilidad, explicada simple

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La CTS tiene algo que ni tu empleador ni tus acreedores pueden saltarse fácilmente: es intangible. Eso significa que está protegida por ley: no puede ser embargada salvo excepciones muy puntuales (por alimentos, por ejemplo), y tu empleador no puede retenerla «hasta que devuelvas el celular de la empresa» ni usarla para cubrir deudas con él. Si en tu liquidación final aparece un descuento por «daños» que come tu CTS, ese descuento necesita sustento legal y documento — no basta la decisión del empleador.

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Tampoco se «caduca»: si tuviste empleador informalen 2019 y nunca depositó, el derecho a reclamar sigue vivo hasta 4 años después de cada depósito incumplido. Lo que sí se pierde por descuido es el control: miles de trabajadores no saben en qué entidad está su cuenta ni cuánto tienen. Tu CTS es parte de tu patrimonio laboral — trátala como tal.

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CTS y tu próxima entrevista: la pregunta que sí debes hacer

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Cuando te ofrezcan un puesto, pregunta con naturalidad: «¿Es en planilla, con CTS y grati en cuenta?» La respuesta te dice más que tres rondas de entrevista: planilla significa CTS, grati, vacaciones, ESSALUD y liquidación; «pago por recibos» significa que tú pagas tu propio ESSALUD (si quieres), que no hay CTS ni grati, y que un despido no genera nada. La guía de recibos vs. planilla tiene la tabla completa para decidir — y si la oferta es del Estado, la de CAS vs. planilla aclara cómo operan las convocatorias públicas.